Sai che ci sono limitazioni di Sec 80C che non possono essere ignorate.
In generale, i risparmi sull’imposta sul reddito che possono essere richiesti in base alla Sec 80C sono abbastanza trasparenti.
Ma quando esaminiamo le stampe fini, c’è qualcosa di cui dobbiamo essere consapevoli.
La maggior parte di noi ha dimestichezza con i vantaggi di risparmio fiscale di sec 80C.
Quindi non ti annoierò con i dettagli dei risparmi possibili sotto sec 80C .
In questo articolo ci concentreremo principalmente sulle poche limitazioni del Sec 80C che tutti dobbiamo conoscere prima di impegnarci.
Qual è l’obiettivo di acquistare un investimento collegato Sec 80C?
Lo scopo principale è ridurre la nostra responsabilità fiscale sul reddito.
Se uno non è a conoscenza di queste limitazioni, può accadere che finisca per pagare un’imposta sul reddito più elevata.
Questo può accadere a causa della nostra mancanza di consapevolezza.
Perché permettere alle autorità fiscali di estrarre più tasse dalle nostre tasche?
Invece, possiamo utilizzare i nostri soldi saggiamente altrove.
Capiamo questo con un esempio ipotetico:
Supponiamo che tu stia investendo Rs.100 in Sec 80C con l’obiettivo di richiedere la detrazione dell’imposta sul reddito di Rs.10.
Ma poiché non conoscevi le limitazioni, finisci per richiedere una detrazione fiscale di soli Rs.8.
Se solo avessi saputo di queste limitazioni prima, avresti potuto pianificare i tuoi risparmi fiscali in modo più saggio.
Indice dei contenuti:
Sec 80C funziona come un salvatore a marzo
Non hai pianificato i tuoi risparmi fiscali dall’inizio dell’anno?
Nessun problema Sec 80C può essere il tuo salvatore.
Marzo è quel mese dell’anno finanziario, in cui molti contribuenti guardano alla Sec 80C per ridurre la loro responsabilità fiscale.
Sec 80C può aiutare le persone a richiedere la detrazione dell’imposta sul reddito fino a un massimo di Rs.1.5 lakh.
Non sono sicuro dei numeri, ma penso che il 70-80% dei salariati nella fascia di età dei 28-35 anni si affidi completamente al Sec 80C per il risparmio fiscale.
Ma il problema è che non molti sono consapevoli dei limiti degli investimenti collegati Sec 80C.
Vediamo i limiti del Sec 80C per essere auto preparati …
# 1. Premio pagato sulle polizze assicurative sulla vita
Secondo Sec 80C una persona può richiedere la detrazione dell’imposta sul reddito. Lo sappiamo tutti.
Non c’è niente di nuovo che sto dicendo qui, giusto?
Ma ci sono alcune limitazioni qui che dobbiamo sapere …
# 1.1 Limitazione uno:
Sappiamo che la polizza di assicurazione sulla vita dovrebbe coprire solo le persone sottostanti?
- Se stesso
- Sposa &
- Figlio proprio / adottato.
In qualità di genitore puoi acquistare una polizza di assicurazione sulla vita per tuo figlio e richiedere la detrazione dell’imposta sul reddito.
Tuo figlio può essere un figlio dipendente o indipendente.
# 1.2 Limitazione due:
Ma se stai pensando di richiedere la detrazione dall’imposta sul reddito per la polizza di assicurazione sulla vita acquistata da te per i tuoi genitori, non puoi farlo.
Questa è una mancanza molto comune che molte persone fanno durante la richiesta di vantaggi fiscali ai sensi della Sec 80C.
C’è un’altra svolta qui.
# 1.3 Limitazione tre:
Nel mondo dell’imposta sul reddito, si possono richiedere i vantaggi dell’imposta sul reddito come segue:
- Come individuo
- Come HUF (Hindu Undivided Family).
Un individuo non può richiedere detrazioni dall’imposta sul reddito per il premio pagato sulle polizze di assicurazione sulla vita dei genitori.
Ma come HUF si possono richiedere le detrazioni per tutti i suoi membri.
# 1.4 Limitazione quattro:
Questa limitazione è legata all’orizzonte temporale per il quale è necessario mantenere in vita la polizza assicurativa sulla vita.
Supponiamo di aver acquistato la polizza quest’anno e di aver richiesto la detrazione fiscale ai sensi del Sec 80C.
È obbligatorio pagare il premio assicurativo per minimo 2 anni.
In caso contrario verrà revocata la detrazione richiesta per il primo anno.
Revocare il vantaggio significa?
La detrazione fiscale da te richiesta nel primo anno verrà aggiunta al tuo reddito nel secondo anno.
# 2. Tasse pagate per l’istruzione del bambino
Hai pagato la retta scolastica per tuo figlio?
Puoi richiedere queste spese come detrazione dall’imposta sul reddito (la detrazione massima consentita è Rs.1.5 lakh).
Ma ci sono diversi se e ma qui. Pongono come un’enorme limitazione …
[Nota: la detrazione può essere richiesta anche per le tasse di scuole di gioco, scuola materna, scuola materna, ecc.]
# 2.1 Limitazione uno:
Se hai preso un prestito per pagare l’educazione del bambino, non puoi richiedere la detrazione dell’imposta sul reddito per la parte degli interessi ai sensi del Sec 80C.
Questa detrazione dell’imposta sul reddito può essere richiesta separatamente ai sensi della Sezione 80E.
# 2.2 Limitazione due:
Come sappiamo che nel mondo dell’imposta sul reddito, si possono richiedere detrazioni come persona fisica o HUF.
Un individuo può richiedere queste detrazioni fiscali.
Ma HUF non è autorizzato a richiedere questa detrazione.
# 2.3 Limitazione tre:
Questo è molto interessante.
Supponi di avere 4 figli e che tutti e 4 stiano studiando in una scuola / college.
Significa che la tassa viene pagata per tutti e 4 i bambini. Quindi chiederesti la detrazione fiscale per la quota pagata per tutti e 4 i bambini, giusto?
Non giusto. Secondo le norme sull’imposta sul reddito, si può richiedere la detrazione fiscale solo per 2 figli.
Ma c’è una via d’uscita.
Lascia che il marito richieda la detrazione fiscale per i primi 2 figli e la moglie per il saldo 2 figli.
Ciò è consentito secondo le norme sull’imposta sul reddito.
E se uno avesse 5 figli?
Spiacenti, non è possibile richiedere la detrazione dall’imposta sul reddito per la quota pagata per tutti e 5 i bambini alla volta.
# 2.4 Limitazione quattro:
Questa limitazione è particolarmente applicabile per l’istruzione superiore (come l’università).
In questi giorni abbiamo corsi a tempo pieno e corsi part-time disponibili.
Ma la detrazione dell’imposta sul reddito può essere richiesta solo per i corsi a tempo pieno.
C’è un’altra restrizione qui.
Le scuole / college / istituzione devono essere situate solo in India.
# 2.5 Limitazione cinque:
Nel caso in cui tu abbia optato per l’istruzione superiore di te stesso o del tuo coniuge, non puoi richiedere la quota pagata per questa causa ai sensi del Sec 80C.
La regola è applicabile solo ai tuoi figli.
# 2.6 Limitazione sei:
Devi essere consapevole del fatto che oggigiorno le scuole ecc. Fanno pagare le tasse a molte teste.
Ma tutte le componenti della commissione non possono beneficiare della detrazione dell’imposta sul reddito.
Solo le tasse universitarie pagate possono essere richieste come detrazione ai sensi della Sez 80C.
I seguenti componenti non possono essere rivendicati come detrazione:
- Donazione
- Tassa di sviluppo
- Tassa di costruzione
- Quota pagata ai centri di coaching
- Tasse in ritardo
- Tasse pagate per trasporto, ostello, mensa e biblioteca.
# 3. Componente principale del prestito domestico
Siamo consapevoli che la componente di interesse del mutuo per la casa può essere richiesta separatamente come detrazione ai sensi della Sez 24 per la proprietà residenziale .
La componente principale del mutuo per la casa può essere richiesta come detrazione ai sensi del Sec 80C.
Ma anche qui ci sono alcune limitazioni.
# 3.1 Limitazione uno:
Le detrazioni ai sensi del Sec 80C possono essere richieste solo dopo che il titolare del conto del mutuo casa ha preso il possesso (della casa).
# 3.2 Limitazione due:
La proprietà deve essere detenuta per un periodo di cinque anni interi dalla data di possesso.
Altrimenti, se la proprietà viene venduta entro cinque anni, la detrazione richiesta negli anni precedenti ai sensi della Sec80C può essere revocata.
La revoca significa che tutte le detrazioni fiscali da te richieste nei primi anni verranno aggiunte al tuo reddito.
Ciò può aumentare il reddito imponibile netto di quell’anno.
# 3.3 Limitazione tre:
Questa non è davvero una limitazione.
Ma lo includerò comunque qui, poiché penso che meno persone siano consapevoli di questa regola.
Pertanto, la mancanza di consapevolezza di questa regola rappresenta una limitazione.
Nell’anno in cui si acquista l’immobile residenziale, possono essere richiesti a detrazione i seguenti oneri ai sensi del Sec 80C:
- Spese di bollo
- Spese di registrazione
- Eventuali altre spese direttamente utilizzate per l’acquisto (trasferimento) dell’immobile.
# 4. Limitazione dell’investimento in ELSS
L’Equity Linked Savings Scheme (ELSS) è una nuova moda quando si tratta di richiedere detrazioni ai sensi del Sec 80C.
Mi piacciono anche gli investimenti collegati all’ELSS in quanto non solo danno alti rendimenti (essendo equity linked), ma risparmiano anche le imposte sul reddito.
Ci sono alcune limitazioni qui di cui bisogna essere consapevoli:
- I fondi ELSS hanno un periodo di detenzione di minimo 3 anni.
- Se le quote del fondo ELSS vengono acquistate utilizzando il SIP mensile, le quote acquistate ogni mese avranno un periodo di blocco di 3 anni.
Il tempo minimo di detenzione di 36 mesi è calcolato dalla data di acquisto di ciascuna unità (sotto SIP).
# 5. Limitazioni dell’investimento in PPF
I contributi del Public Provident Fund (PPF) sono un’altra strada che le persone usano per richiedere detrazioni ai sensi della Sec 80C.
Ma qui ci sono alcune limitazioni di cui dobbiamo essere consapevoli:
- È possibile richiedere il contributo annuale per i conti PPF solo di sé, coniuge e figlio.
- Come HUF, non si può richiedere la detrazione ai sensi della Sec 80C sul proprio contributo PPF.
Ma le persone sotto HUF possono richiedere la detrazione separatamente.
# 6. Limitazioni dell’investimento in SCSS
I sistemi di risparmio / deposito per cittadini anziani (SCSS) possono beneficiare di detrazioni ai sensi del Sec 80C.
Ma anche qui ci sono alcune limitazioni:
- Qualsiasi persona in pensione non può richiedere la detrazione. Le persone devono avere un’età superiore ai 60 anni.
Il periodo di detenzione dei depositi deve essere di cinque anni o più.
