Quali sono le opzioni di investimento per NRI disponibili in India?
Il governo indiano promuove gli investimenti in India dall’estero .
Ciò è particolarmente vero per gli indiani non residenti (NRI) negli Stati Uniti, in Europa, in Australia e in Medio Oriente.
Il governo indiano e la RBI vogliono che gli NRI investano in India.
Sono disponibili molte opzioni di investimento NRI che supportano questa causa.
I cittadini indiani che risiedono negli Stati Uniti, in Europa, in Australia, ecc. Amano investire in India.
Ottengono vantaggio dalla rupia indiana più debole rispetto alla valuta della loro nazione di residenza.
Per sfruttare questa inclinazione degli NRI, il governo indiano offre opzioni di investimento NRI favorevoli per incoraggiare gli investimenti in India.
Il potenziale degli IDE che può essere portato in India attraverso gli NRI è enorme.
Ci sono NRI negli Stati Uniti, in Europa, in Australia che hanno molto successo.
Fornire servizi NRI a questi NRI può portare molti investimenti e valuta estera in India.
Ma prima di esaminare le opzioni di investimento, dobbiamo capire la parola ” rimpatrio “.
Gli NRI sono liberi di acquistare diverse opzioni di investimento in India. Ma la quantità di profitto che possono ritrasferire alla nazione in cui risiedono è controllata.
In base al rimpatrio, i profitti possono essere trasferiti in un paese straniero.
In assenza di rimpatrio i profitti non possono essere restituiti al loro paese straniero. Le regole di rimpatrio sono diverse per le diverse opzioni di investimento.
Prima che gli NRI investano in India, devono assicurarsi di essere a conoscenza delle regole di rimpatrio.
Le regole di rimpatrio per gli immobili possono essere diverse dagli investimenti azionari e legati al debito.
È essenziale per NRI aprire un conto bancario in India prima di investire.
Da quel conto bancario il denaro verrà addebitato / accreditato in caso di acquisto o rimborso.
I tipi di account che gli NRI possono aprire in India sono:
- Conto in rupie ordinarie non residenti (Conto NRO)
- Conto in rupie (esterno) non residente (conto NRE)
- Conto non residente (banca) in valuta estera – Conto FCNR (B)
Confronto tra account NRO, NRE e FCNR
| SL | Descrizione | NRE A / C | NRO A / C | FCNR A / C |
| 1 | Quando aprire | Dopo essere diventato NRI | Dopo essere diventato NRI o subito prima | Dopo essere diventato NRI |
| 2 | Possibile conto congiunto con NRI? | sì | sì | sì |
| 3 | Possibile conto congiunto con residente indiano? | Sì (solo con parenti stretti) | sì | Sì (solo con parenti stretti) |
| 4 | Valuta in risparmio A / c | INR | INR | USD, Euro, Sterlina ecc |
| 5 | Conto corrente e risparmio A / c | sì | sì | No |
| 6 | È possibile un deposito fisso? | sì | sì | sì |
| 7 | Scopo | NRI può conservare i propri risparmi gestiti all’estero (in USD, ecc.) In NRE a / c in INR | NRI può mantenere il proprio reddito generato in India (come dividendi, redditi da locazione, regali, ecc.) | NRI può utilizzare FCNR per mantenere depositi fissi (in valuta estera) per un periodo massimo di 5 anni |
| 8 | Il reddito generato in India può essere mantenuto? | No | sì | No |
| 9 | Rimpatrio | sì | No. Solo i proventi da interessi generati dai depositi possono essere rimpatriati | sì |
| 10 | Trasferimento di fondi a qualsiasi normale conto bancario indiano | sì | sì | No |
| 11 | Trasferimento di fondi a NRO a / c | sì | sì | No |
| 12 | Trasferimento di fondi a NRE a / c | sì | sì | sì |
| 13 | Trasferimento di fondi a FCNR a / c | sì | sì | sì |
| 14 | Imposta sul reddito sugli interessi generati sui depositi? | No | sì | No |
| 15 | Cosa succede quando l’NRI torna e si stabilisce definitivamente in India? | L’account viene convertito in account residente | L’account viene convertito in account residente | L’account viene convertito in account residente |
| 16 | Interesse guadagnato per un deposito fisso di 5 anni in USD | N / A | N / A | 2,88% |
| 17 | Interesse guadagnato per un deposito fisso di 5 anni in sterline | N / A | N / A | 2,68% |
| 18 | Interesse guadagnato per un deposito fisso di 5 anni (in INR) | 8,50% | 8,50% | N / A |
| 19 | Interesse guadagnato sul risparmio A / c (in INR) | 4,00% | 4,00% | N / A |
| 20 | Tasso di interesse addebitato sul prestito contro deposito in NRO / NRE A / c | 0,50% oltre il tasso pagato sui relativi Depositi a Tempo offerti a titolo di garanzia. | 0,50% oltre il tasso pagato sui relativi Depositi a Tempo offerti a titolo di garanzia. | 2,25% rispetto al tasso base della banca prevalente * (12,25% all’anno attualmente) |
Opzioni di investimento per NRI negli Stati Uniti
(1) TITOLI DI GOVERNO
Questi titoli emessi dal governo indiano. Quindi sono molto sicuri.
I titoli di Stato datati vanno bene per periodi di detenzione di medio e lungo termine.
L’interesse che grava su questi titoli può essere fisso o variabile.
Alcuni tipi di titoli di Stato datati sono i seguenti:
- Titoli di Stato a tasso fisso
- Titoli di Stato a tasso variabile
- Obbligazioni con indice di capitale
- Certificati nazionali di risparmio (NSC)
È facile per l’NRI acquistare titoli di stato in India. Trasferisci semplicemente fondi su conti NRO / NRE / FCNR dal tuo conto bancario estero.
Le banche indiane in cui la NRI ha mantenuto il proprio conto bancario possono acquistare / vendere titoli di Stato per conto della NRI.
Sulla base di un semplice consiglio dell’NRI, le banche possono acquistare e vendere titoli di stato per conto dell’NRI.
Le stesse banche accrediteranno anche gli interessi guadagnati su questi titoli di stato sul conto NRI.
Le obbligazioni emesse da società del settore pubblico indiano possono essere acquistate anche da NRI.
Anche in questo caso le banche indiane (dove la NRI ha l’aria condizionata bancaria) aiuteranno nell’acquisto di titoli di Stato.
2) Buoni del Tesoro
I buoni del tesoro (Buoni del Tesoro) sono adatti per investimenti a breve termine.
L’orizzonte di investimento adatto è di 1 anno. I Buoni del Tesoro sono emessi dal governo indiano dal centro.
I Buoni del Tesoro sono un’opzione di investimento molto sicura. La validità dei buoni del tesoro è di 3 mesi, 6 mesi e 12 mesi.
Buoni del Tesoro non paga interessi.
Ma quando vengono emessi, vengono emessi con uno sconto rispetto al valore nominale.
Durante il rimborso il valore nominale viene pagato all’investitore.
L’importo minimo dell’investimento in T-Bill è Rs 25.000. Gli investitori possono investire in Buoni del Tesoro in multipli di Rs 25.000.
I Buoni del Tesoro possono essere acquistati partecipando alle aste organizzate da RBI. Partecipazione asta può essere fatto on-line in www.rbi.org.in .
Un indiano residente può acquistare buoni del tesoro aprendo un conto SGL costituente presso una banca.
Qui titoli di Stato senza alcuna documentazione cartacea. NRI può acquistare buoni del tesoro utilizzando i propri account NRO / NRE.
Contatteranno la loro banca indiana per effettuare l’acquisto.
3) Fondi comuni di investimento
NRI può investire in fondi che operano in India. Le quote di fondi comuni di investimento possono essere acquistate da NRI direttamente dall’emittente.
Possono anche utilizzare altri metodi di acquisto di quote di fondi comuni di investimento come gli acquisti online.
L’emittente di fondi comuni di investimento fornisce prima i documenti di offerta agli NRI.
Dopo aver letto il documento di offerta, NRI dovrebbe compilare un modulo di domanda.
Nel modulo di domanda devono scrivere chiaramente il nome dello schema e il numero di quote di fondi comuni di investimento che desiderano acquistare.
L’NRI può anche essere acquistato direttamente dal sito web degli emittenti. La maggior parte degli emittenti fornisce servizi di addebito diretto.
Quindi il pagamento potrebbe non comportare affatto l’assegno e il DD.
È un punto degno di nota che le case di fondi comuni di investimento indiane non sono autorizzate ad accettare fondi da NRI in valuta estera.
Quindi l’investimento da NRI, in fondi comuni di investimento, può essere effettuato solo in INR.
Per risolvere questo problema, abbiamo già discusso che un NRI deve aprire un conto NRO / NRE / FCNR con una banca indiana.
Imposte dovute da NRI per investimenti in fondi comuni di investimento:
| Fondi legati ad azioni | Fondi legati al debito | |
| Imposta sulle plusvalenze a breve termine | 15% | Secondo le lastre fiscali di NRI |
| Imposta sulle plusvalenze a lungo termine (con indicizzazione) | NIL | 20% |
| Imposta sulle plusvalenze a lungo termine (senza indicizzazione) | NIL | 10% |
| Imposta sulla distribuzione dei dividendi (fondi liquidi) | NIL | 25% |
| Imposta sulla distribuzione dei dividendi (altri fondi di debito) | NIL | 12,50% |
4) Obbligazioni emesse da PSU
Quando PSU ha bisogno di fondi per espandere o modernizzare la sua attività, può aumentarla emettendo obbligazioni.
Queste obbligazioni sono anche considerate opzioni di investimento molto sicure.
Il Ministero delle Finanze dà il permesso a PSU di emettere obbligazioni al pubblico. Gli NRI possono acquistare queste obbligazioni.
5) obbligazioni convertibili (CD), non CD, obbligazioni perpetue, azioni, fondi negoziati in borsa (ETF)
Se un NRI ha ottenuto l’approvazione del PIS (Portfolio Investment Scheme) da RBI, può acquistare azioni negoziate in BSE e NSE.
Quasi tutte le banche nazionalizzate hanno il permesso di fornire servizi PIS agli NRI.
Dopo che quelli PIS sono stati approvati, NRI può acquistare e vendere azioni dal mercato secondario.
Non solo azioni ma obbligazioni, obbligazioni non convertibili, fondi comuni di investimento collegati ad azioni possono essere acquistati secondo lo schema PIS.
Secondo lo schema PIS, le azioni IPO e le azioni gratuite non sono coperte.
Banche come ICICI Bank, Axis Bank, IDBI, Yes Bank ecc. Forniscono servizi PIS per gli NRI. Dopo che un NRI ha aperto account PIS.
Devono anche aprire DEMAT A / ce ONLINE TRADING A / c.
Una volta che un NRI ha tutti e tre (PIS, Demat e Trading A / c) è libero di scambiare azioni online. Un NRI non può fare trading giornaliero in India.
Possono vendere le loro azioni solo dopo il completamento di 2 giorni di periodo di detenzione.
Prima di investire in azioni indiane, l’NRI deve sapere qual è il capitale versato. Sapendo questo definire il limite fino al quale un NRI può investire in un’azienda. Il capitale versato può essere ottenuto esaminando il bilancio delle società. Il valore alla voce “capitale sociale” è il capitale versato. Supponiamo che il capitale versato di una società XYZ sia Rs 150 Crore. Un NRI può acquistare azioni meno del 10% del capitale versato. In questo esempio, NRI può acquistare azioni di prezzo di mercato inferiore a Rs 15 crore. Gli NRI pagano una tariffa nominale per la fornitura del servizio PIS. Alcune banche applicano commissioni molto nominali ma partecipano agli utili.
Le aziende raccolgono fondi emettendo obbligazioni al pubblico.
Alcune obbligazioni possono essere convertite in azioni dopo la scadenza. Le NCD sono obbligazioni non convertibili.
Non possono essere convertiti in azioni alla scadenza. NRI è autorizzato ad acquistare NCD di società indiane.
Le obbligazioni che possono essere convertite in azioni alla scadenza sono chiamate obbligazioni convertibili.
NRI può acquistare obbligazioni convertibili di società indiane.
Le obbligazioni perpetue sono come le obbligazioni normali ma non hanno una scadenza fissa. Quindi non può mai essere riscattato.
Allora, come guadagnano gli investitori con obbligazioni perpetue? Le società pagano interessi fissi al detentore di tali obbligazioni.
Istituzioni come governo, banche, ecc. Che richiedono fondi per molto tempo emettono obbligazioni perpetue.
Gli NRI possono anche acquistare Exchange Traded Fund (ETF) aprendo un conto NRI-Trading. Possono quindi scambiare gli ETF online.
Responsabilità fiscale dell’NRI che investe in azioni in India:
| Azioni | |
| Imposta sulle plusvalenze a breve termine | 15% |
| Imposta sulle plusvalenze a lungo termine | NIL |
| Imposta sulla distribuzione dei dividendi | NIL |
6) Fondi comuni di investimento del mercato monetario (base non rimpatrio)
I fondi comuni di investimento del mercato monetario investono in titoli a breve termine come buoni del Tesoro, certificati di debito a breve termine emessi dal governo indiano.
Questi investimenti sono molto sicuri ma danno ritorni molto bassi. Gli NRI possono investire in fondi del mercato monetario.
I rendimenti generati da questi fondi sono tassabili per gli NRI. Il denaro investito da qui non può essere rimpatriato in un paese straniero.
La banca, per conto di NRI, deve presentare domanda a RBI nel modulo ISD, chiedendo l’autorizzazione per investimenti in fondi comuni di investimento del mercato monetario.
È una formalità che deve essere curata dalle banche.
Non è necessario che l’NRI entri in questa procedura.
L’NRI deve semplicemente informare la propria banca delle proprie intenzioni (con i dettagli) e l’equilibrio sarà curato dall’India.
7) Proprietà immobiliare
Gli NRI possono acquistare proprietà immobiliari in India. Ma non possono acquistare terreni agricoli o una fattoria.
Il pagamento per l’acquisizione di proprietà dovrebbe provenire solo dall’account NRO / NRE / FCNR.
Il pagamento non può essere effettuato in valuta estera. Gli NRI possono acquistare liberamente proprietà residenziali e commerciali in India.
Non importa quanto sia buono o cattivo il mercato azionario, il settore immobiliare continua a ricevere investimenti dagli NRI.
In tempi di euforia (come dopo la formazione del governo BJP nel 2014), il settore immobiliare ha raggiunto nuovi massimi.
Il settore immobiliare è sempre stato il preferito degli NRI. Semplicemente aprendo un conto NRO / NRE / FCNR nelle banche indiane, NRI può iniziare a pompare denaro nel settore immobiliare.
Gli NRI generalmente investono nel settore immobiliare per trarre vantaggio dall’apprezzamento del capitale. Investono nella fase di lancio del progetto e entro 3 anni registrano i profitti.
In questo caso, un buon progetto immobiliare può dare rendimenti del 20-25% annuo. Il problema per i NIR inizia da qui.
Non possono portare via profitti al paese in cui risiedono.
Se il pagamento per la proprietà viene effettuato utilizzando l’account FCNR, è possibile rimpatriare denaro pari all’importo pagato da FCNR.
Se il pagamento viene effettuato tramite l’account NRE, il caso è diverso. Supponiamo che un NRI avesse $ 60.000 nel conto NRE.
L’NRI ha pagato $ 50.000 (in equivalente rupia indiana) per acquistare una proprietà immobiliare. Dopo di che ha mantenuto $ 10.000 nel conto NRE fino alla vendita della proprietà.
Ha venduto proprietà dopo 3 anni per $ 80.000.
Dopo la vendita, l’NRI può rimpatriare solo $ 10.000 (saldo) + $ 50.000 (pagati in precedenza). Il saldo del denaro dovrebbe rimanere nel conto NRE.
La transazione dall’account NRO è diversa.
NRI può rimpatriare l’intero importo soggetto al limite di $ 1 milione.
8) Depositi aziendali
Sia le società pubbliche che quelle private possono accettare depositi dall’NRI all’estero.
Le aziende devono prima confermare il limite di investimento da RBI prima di accettare fondi da NRI.
Una volta ricevuta l’autorizzazione di RBI, i fondi possono essere inviati direttamente dalle banche estere al conto delle società.
Se NRI ha un conto NRO / NRE / FCNR in India, i pagamenti possono essere effettuati da questi conti alle società.
I dettagli dei depositi ricevuti da NRI dovrebbero essere comunicati a RBI.
Ciò è responsabilità dell’azienda e non della NRI.
