Perché paghiamo le tasse? Cosa fa il governo con i soldi delle tasse? [India]

Perché paghiamo le tasse?

L’imposta da noi pagata diventa una ricevuta (reddito) per il governo indiano. Usano le ricevute per finanziare spese essenziali come difesa, polizia, magistratura, sanità pubblica, infrastrutture ecc. Ma sarai sorpreso di notare che quasi un quarto (23,31%) della spesa pubblica totale viene speso solo per il pagamento degli interessi.

In generale, possiamo dire che il gettito fiscale viene utilizzato per finanziare le spese ricorrenti e non ricorrenti del paese. Le spese ricorrenti possono essere come gli stipendi pagati ai dipendenti del governo, ecc. Le spese non ricorrenti vengono utilizzate per costruire risorse a lungo termine per il paese (ad esempio: aeroporti, ferrovie, strade, ponti, scuole, college, fabbriche, ecc.). Un’economia in crescita si concentra su spese non ricorrenti (chiamate anche spese in conto capitale – CAPEX).

Per capire come i nostri soldi delle tasse vengono utilizzati dal governo, dovremo prima capire cos’è il bilancio sindacale .

Temi

• # 1. Bilancio dell’Unione.
  • # 1.1 Fonte di entrate (entrate).
  • # 1.1a Ripartizione dei ricavi.
  • # 1.2 Capi di spesa.
  • # 1.2a Ripartizione delle spese.
  • # 1.3 Deficit fiscale.
• # 2. Tutti pagano le tasse?
• # 3. Conclusione.

1. Bilancio dell’Unione

È nel bilancio annuale del sindacato che il governo in carica dichiara ampiamente tutte le sue spese . Ma il bilancio sindacale non riguarda solo le spese. Il governo dichiara anche le sue entrate (entrate).

Come le aziende dichiarano le proprie entrate e uscite nei conti economici , il governo lo dichiara nel proprio bilancio sindacale .

Nel bilancio, il governo annuncia dove intende spendere i soldi per il prossimo fiscale e quale sarà la sua fonte di entrate (entrate) .

1.1 Fonte di entrate (entrate)

Nel bilancio dell’Unione, il governo indiano (GOI) dichiara le entrate totali previste per il prossimo anno fiscale. Esistono tre tipi di entrate fiscali del GOI: (a) entrate fiscali, (b) entrate non fiscali e (c) entrate in conto capitale.

Cosa rappresenta il grafico sopra?

Il governo italiano non solo genera denaro dalla riscossione delle tasse ( 53,77% ), ma ci sono altre fonti di reddito : le entrate in conto capitale (33,57%) e le entrate non fiscali (12,66%). L’imposta sul reddito, l’imposta sulle società, la GST, le dogane, ecc. Che paghiamo al governo rientra nella categoria “Entrate fiscali”.

Quindi non è che noi (residenti in India) paghiamo tutte le spese della nazione. Alle entrate totali contribuiscono anche le entrate in conto capitale (recupero di prestiti, disinvestimenti, debiti, ecc.) E le entrate non fiscali (dividendi, interessi, ecc.) (Circa 46,23% ).

1.1a Ripartizione dei ricavi

Se approfondiremo ulteriormente la suddivisione delle entrate, otterremo fatti più convincenti:

• Imposta sul reddito (21%) : l’imposta sul reddito che paghiamo è il 21% delle entrate totali del governo. È una forma di imposta diretta applicata agli indiani residenti (persone fisiche, HUF, professionisti, liberi professionisti, ecc.).
• Imposta sulle società (22,4%) : anche questo è un tipo di imposta diretta che viene applicata alle società e alle imprese. L’imposta sulle società pesa il 22,4% delle entrate totali del governo indiano.
• GST (22,7%) : GST è una forma di tassazione indiretta . Tra tutte le imposte indirette, la GST è il più grande generatore di entrate per il governo italiano. Genera il 22,7% delle entrate totali del governo indiano.
• Ricevute di debito (26,2%) : il governo italiano finanzia la maggior parte delle spese in conto capitale utilizzando la via del debito. Il flusso di cassa sotto forma di debito rappresenta il 26,2% delle entrate totali del governo indiano. Cosa sono le ricevute di debito? Sono i fondi raccolti dal GOI emettendo Titoli Datati (a lungo e breve termine), prendendo in prestito da schemi di risparmio come PPF, risparmi PO ecc. Ulteriori informazioni.

La ripartizione delle ricevute di debito è mostrata di seguito:

Sul debito totale del governo indiano (Rs 7,96 Lakh Crore), i seguenti sono i suoi componenti principali:

• Nuovi prestiti di mercato (68,4%) : sul totale, il 68,4% è generato da prestiti di mercato. Cosa sono i prestiti di mercato? Si tratta fondamentalmente di titoli datati (come buoni del Tesoro) con un periodo di scadenza superiore a 1 anno. In termini comuni, li chiamiamo “titoli con scadenza a lungo termine”.
• Titoli contro piccoli risparmi (30,1%) : noi (cittadini dell’India) spesso risparmiamo denaro in piccoli schemi di risparmio come il risparmio degli uffici postali, i depositi fissi, i depositi ricorrenti, il programma di reddito mensile (MIS), il programma di risparmio per anziani, il certificato di risparmio nazionale (NSC ), PPF, Kisan Vikas Patra (KVP) ecc. Il governo italiano prende in prestito fondi dal denaro depositato in questi sistemi di risparmio. Leggi: più opzioni di investimento.

1.2. Capi di spesa

Nel bilancio dell’Unione, il governo indiano (GOI) dichiara la spesa totale prevista per il prossimo anno fiscale. L’intera spesa pubblica può essere suddivisa in due categorie, Entrate e Spese in conto capitale .

• Entrate spese (68,4%) : Sul totale delle spese governative, il 68,4% sono spese relative alle entrate. Queste spese sono di natura ricorrente . Queste sono spese che non creano né un’attività né una passività. Queste spese devono essere sostenute per gestire le attività quotidiane del governo. Esempi di spese per entrate possono essere: stipendi di dipendenti pubblici, fatture di uffici governativi, costi operativi di imprese del settore pubblico, pagamento di interessi contro debiti (vedi sopra) ecc.
• Spese in conto capitale (13,6%) : questi sono i tipi di spese che il governo spende per creare beni nel paese. Per un’economia in crescita come l’India, maggiore è la spesa in conto capitale, più robusta sarà l’infrastruttura nei tempi a venire. Esempi di risorse possono essere strade, edifici pubblici, ponti, dighe, aeroporti, stazioni ferroviarie, stazioni degli autobus, centrali elettriche, piani in acciaio, uffici passaporti ecc.

1.2a Ripartizione delle spese

Il grafico sopra mostra la spesa totale del nostro GOI. Suddivide la spesa totale in 29 categorie di spesa nn. Conosciamo meglio alcune delle principali categorie di spesa. Queste sono le spese in cui viene spesa la maggior parte del denaro dei contribuenti:

• Spese per interessi (23,31%) : nel bilancio sindacale 2020, sul totale delle spese preventivate per l’anno fiscale 2020-21 (Rs.30.37 Lakh Crore), Rs.7.08 Lakh Crore (23.31%) verrà utilizzato per pagare gli interessi dei debiti del governo italiano. Questi debiti sono per lo più titoli a lunga e breve scadenza come buoni del Tesoro, ecc. Il governo prende anche in prestito denaro da piccoli schemi di risparmio pubblico. Vedi la rottura del debito pubblico qui. Perché il governo deve prendere in prestito denaro? Per compensare il deficit fiscale.
• Difesa (11,11%) : per l’anno fiscale 2020-21 è previsto un budget per la difesa di circa Rs. 3,37 crore Lakh (11,11%). Di questi crore di Rs.3.37 Lakh, il 35,12% è una spesa in conto capitale. Qui i soldi vengono spesi per la modernizzazione e l’espansione delle forze armate. Il saldo del 64,88% è rappresentato dalle entrate necessarie per lo svolgimento delle operazioni quotidiane delle forze armate.
• Trasferimento a Stati e UT (8,19%) : una parte delle tasse raccolte dal governo centrale, viene data (come trasferimenti e sovvenzioni) agli Stati e agli UT per il loro sviluppo, la gestione delle emergenze, ecc.
• Pensione (6,42%) : i benefici pensionistici corrisposti agli ex dipendenti della difesa e agli ex dipendenti del governo sono pagati come pensioni. Sul budget di spesa totale, Rs.1.95 Lakh crore (6,42%) va in pensione.
• Trasporti (5,58%) : questo capo di spesa del governo indiano include aviazione, ferrovie, strade e autostrade, porti marittimi ecc. La “spesa di trasporto” prevista per il 2020-21 è di 1,69 crore di Lakh. Di questo circa il 90% è una spesa in conto capitale e il 10% è una spesa in entrate. Sono previsti investimenti importanti (Capex) nella costruzione di strade e autostrade (crore di Rs.82K) e nella modernizzazione delle ferrovie (crore di Rs.70K).
• Affari interni (3,77%) : è in questa testa di spesa che arrivano poche spese importanti come la polizia , il governo tra gli altri. Sul totale della spesa preventivata, circa Rs.1.14 lakh crore (3,77%) andrà a gestire gli affari interni.

1.3. Deficit fiscale

Cos’è il deficit fiscale? È il deficit tra le entrate (entrate) e le spese dei governi. Se le entrate di un governo sono inferiori alle spese effettive / preventivate, questa è una condizione di deficit fiscale.

Per calcolare il deficit fiscale, possiamo utilizzare la seguente formula:

Deficit fiscale = Entrate totali – Entrate in conto capitale (debito) – Spese totali

Idealmente parlando, non dovrebbe esserci deficit fiscale per nessuna economia. Ma per le economie in crescita come l’India, dove il requisito di spesa in conto capitale è enorme, un leggero deficit fiscale è inevitabile.

Per compensare questo deficit fiscale, il governo prende in prestito denaro. Il prestito controllato non è male se viene fatto per finanziare le spese in conto capitale del paese. Perché? Perché queste spese in conto capitale creeranno asset, il che a sua volta renderà il paese più efficiente. In questo modo la nazione genererà più entrate (fiscali e non) per il governo nei tempi a venire.

Cosa succederà se non pagheremo le tasse? Le entrate del governo diminuiranno e il deficit fiscale aumenterà.

Allo stato attuale, il deficit fiscale dell’India si attesta al -3,72% del PIL nominale. Negli ultimi 5-6 anni, il deficit fiscale è sceso da circa -5,9% a -3,72% (vedi qui).

2. Tutti pagano le tasse?

Sì, tutti pagano le tasse, è inevitabile. Esistono due tipi di tasse riscosse dal governo indiano.

• Uno è l’imposta diretta (imposta sul reddito e imposta sulle società).
• Altro è l’imposta indiretta (GST, dogana, accise, imposta sui servizi, ced, ecc.).

Evitare l’imposta indiretta è impossibile. Dobbiamo pagare imposte indirette sull’acquisto di beni o servizi. Quando acquistiamo generi alimentari, la GST è inclusa nel prezzo. Quando ripariamo il nostro frigorifero, viene addebitata la GST. .

Ma è possibile evitare l’imposta diretta. A seconda delle lastre fiscali e delle detrazioni consentite, poche persone pagano le tasse e altre no. È perfettamente legale.

Il gettito fiscale totale del governo indiano previsto per l’anno 2020-21 è Rs.16,35,909,13. Questo è circa il 53% delle entrate totali del governo (vedi qui).

[ Nota : su Rs.16.36 Lakh Crore, l’imposta sul reddito (diretta) è Rs.6.38 Lakh Crore, GST ecc. (Indiretta) è circa Rs.10.96 Lakh Crore, l’imposta sulle società (diretta) è Rs.6.81 Lak Crore. Di tutte le tasse raccolte circa Rs. 7,87 crore Lakh viene trasferito a NDRF e agli stati e UT.]

Conclusione

Il pagamento delle tasse è un obbligo. Ma ciò non significa che le tasse siano una cosa negativa. La tassa cumulativa che tutti noi paghiamo al nostro governo viene a sua volta utilizzata per migliorare la nostra nazione.

Si consideri lo stato delle infrastrutture dell’India nel 1947. Da allora molto è stato fatto in India in termini di sviluppo delle infrastrutture, rafforzamento della difesa, sistemi fiscali efficienti, sviluppo rurale, sicurezza interna più forte, tra le altre cose.

Tutto ciò non è stato possibile se tutti i membri del paese non avessero contribuito alla costruzione della nazione. Il pagamento delle tasse è il nostro modo di contribuire per un’India più forte nei tempi a venire.