Investire è un ottimo modo per aumentare la ricchezza, ma può anche avere implicazioni per le tue tasse.
Come investitore per la prima volta, è importante capire come le tasse e gli investimenti lavorano insieme: come i tuoi guadagni influenzeranno la tua situazione fiscale e come riportare correttamente tutti i redditi. Abbiamo analizzato le situazioni fiscali comuni che gli investitori potrebbero incontrare e come gestirle.
Indice dei contenuti:
Cosa dovrebbero tenere a mente gli investitori quando dichiarano le tasse
1. Imposta sulle plusvalenze
Una plusvalenza è un profitto che guadagni quando vendi un bene, spesso un bene immobile o un’azione, per più di quanto lo hai comprato. Le plusvalenze sono tassate, ma l’aliquota che pagherai dipende dal tipo di guadagno che era, che è determinato da quanto tempo è stata detenuta.
- Una plusvalenza a breve termine deriva dalla vendita di un bene che possiedi per un anno o meno. Questi guadagni sono semplicemente tassati alla stessa aliquota del tuo reddito regolare.
- Una plusvalenza a lungo termine si verifica quando vendi un bene che detieni per più di un anno prima di vendere. Questi guadagni sono tassati in modo leggermente diverso. A seconda del tuo reddito, pagherai un’aliquota fiscale sulle plusvalenze dello 0%, 15% o 20%.
Ecco come appaiono le fasce di reddito per le plusvalenze a lungo termine per l’anno fiscale 2020:
Tieni presente che una plusvalenza su una singola attività potrebbe non comportare una responsabilità fiscale. Le plusvalenze possono essere compensate da minusvalenze. Le perdite di capitale si verificano quando vendi un’attività per meno di quanto l’hai acquistata. Sei tassato sul tuo guadagno netto dopo aver tenuto conto di eventuali perdite in conto capitale che hai avuto. Se le tue minusvalenze superano le tue plusvalenze, puoi ridurre il tuo reddito imponibile. Le perdite in conto capitale che superano le plusvalenze possono anche compensare il tuo reddito ordinario come salari fino a $ 3.000, riducendo il tuo reddito imponibile. Le minusvalenze superiori a $ 3.000 possono essere riportate e utilizzate per compensare il reddito negli anni fiscali futuri.
Richiedete i vostri guadagni o perdite in conto capitale sul modulo IRS 8949 e quindi riassumeteli sull’Allegato D del modulo IRS 1040. Per assicurarvi di compilare correttamente, considerate l’utilizzo di un servizio di preparazione fiscale come TurboTax . Con TurboTax, non è necessario conoscere regole o moduli fiscali. Se sei un investitore, TurboTax può importare e caricare automaticamente 1.550 transazioni azionarie e 2.250 transazioni crittografiche contemporaneamente evitando l’inserimento manuale e aiutandoti a calcolare con precisione i tuoi guadagni e le tue perdite. E con TurboTax, puoi ottenere una guida speciale da un esperto fiscale sui tuoi investimenti.
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2. Imposta sul reddito netto da investimenti
L’imposta sul reddito netto da investimenti è un’imposta che alcuni investitori devono pagare se il loro reddito lordo rettificato modificato ( MAGI ) supera un determinato importo.
Il tuo MAGI si basa sul tuo reddito lordo rettificato, più qualsiasi reddito estero non tassato, benefici di previdenza sociale non imponibili e interessi esentasse.
Sarai soggetto all’imposta sul reddito netto da investimenti se il tuo MAGI supera quanto segue:
L’aliquota fiscale sul reddito netto da investimenti è del 3,8% e si applica al reddito da investimento che include, ma non è limitato:
Questa tassa non si applica ai redditi non derivanti da investimenti . I tuoi stipendi, reddito d’impresa attivo, benefici statali e altri redditi da investimenti esentasse non sono soggetti alla successiva imposta sul reddito da investimento.
Se sei soggetto all’imposta sul reddito netto da investimenti, puoi utilizzare il modulo IRS 8960 per calcolare la tua responsabilità fiscale e segnalarlo nel modulo IRS 1040. Ulteriori informazioni sugli investimenti fiscalmente efficienti qui.
3. Reddito da interessi
Se hai percepito un reddito da interessi durante tutto l’anno, devi pagare le tasse su tali guadagni. Molte persone ricevono questo tipo di reddito durante tutto l’anno, spesso senza nemmeno rendersene conto. Il reddito da interessi può provenire da fonti che includono, ma non sono limitate a:
Dovresti ricevere un modulo 1099-INT per qualsiasi interesse che supera $ 10 per un determinato anno fiscale, ma devi segnalare tutti i redditi da interessi, anche se non hai ricevuto questo modulo.
Il reddito da interessi è tassato alla normale aliquota dell’imposta sul reddito. Questo reddito è riportato sul modulo 1040. Se il reddito da interessi supera i $ 1.500, potrebbe essere necessario segnalarlo anche su un modulo Schedule B.
4. Dividendi
Un dividendo è una distribuzione che una società paga ai suoi azionisti come un modo per condividere i suoi profitti. Gli investitori possono guadagnare dividendi investendo in singole azioni o fondi. Le aziende molto spesso pagano dividendi in contanti, ma potrebbero anche compensare i dipendenti con azioni o altri beni.
I dividendi si dividono in due categorie: Ordinari e Qualificati . La differenza fondamentale tra i due è il modo in cui vengono tassati. I dividendi ordinari sono tassati come reddito normale, mentre i dividendi qualificati sono tassati come plusvalenze.
Se ricevi dividendi ordinari o qualificati, riceverai un modulo 1099-DIV per eventuali distribuzioni di almeno $ 10. Segnalate entrambi questi dividendi direttamente sul vostro Modulo 1040. Potrebbe anche essere necessario presentare un modulo Schedule B se i vostri dividendi ordinari superano $ 1.500.
Gli IRA sono tassati?
Se contribuisci o ti ritiri da un conto pensione individuale (IRA) , è importante comprendere le implicazioni fiscali. Innanzitutto, è importante comprendere la differenza tra i due tipi di IRA:
- IRA tradizionale: i contributi sono deducibili dalle tasse, i guadagni sono differiti dalle tasse e i prelievi sono tassati come reddito regolare.
- Roth IRA: i contributi vengono effettuati al netto delle imposte e i guadagni e i prelievi sono esenti da imposte.
Poiché i contributi sono effettuati al netto delle imposte, i contributi a un Roth IRA non hanno alcun impatto sulla tua situazione fiscale nel momento in cui li fai . Ma i contributi a un’IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse, il che significa che possono aiutare a ridurre il tuo reddito imponibile per l’anno.
I prelievi sono esattamente l’opposto. Poiché hai già pagato le imposte sul reddito sui soldi che hai contribuito al tuo Roth IRA, non pagherai le tasse quando ritirerai i soldi durante il pensionamento . Ma poiché i tuoi contributi IRA tradizionali erano deducibili dalle tasse, pagherai le imposte sul reddito sui tuoi prelievi.
Nella maggior parte dei casi, non dovrai preoccuparti di pagare le tasse sulla tua IRA fino a quando non ritirerai denaro da un’IRA tradizionale durante il pensionamento, ma ci sono alcune eccezioni.
Puoi anche fare quella che viene chiamata una conversione Roth, in cui converti i soldi nella tua IRA tradizionale in una Roth IRA. Paghi le imposte sul reddito sul denaro convertito, ma puoi ritirare il denaro esentasse durante il pensionamento.
Poiché i Roth IRA sono disponibili solo per le persone al di sotto di un certo livello di reddito, la conversione Roth è un modo per i lavoratori ad alto reddito di trarre vantaggio da questo tipo di account.
Se hai distribuzioni IRA tassabili, segnalale sul tuo modulo IRS 1040.
Conclusione: ci sono molte risorse qui per aiutare
Quando sei nuovo a investire, può sembrare opprimente provare a navigare nel codice fiscale degli investimenti. Sebbene questi guadagni possano complicare un po ‘la tua dichiarazione dei redditi, i vantaggi superano di gran lunga l’inconveniente. E la buona notizia è che ci sono molte risorse là fuori per aiutarti a presentare le tasse. Se non ti senti a tuo agio nel segnalare correttamente i tuoi redditi da investimento da solo, cerca l’aiuto di un professionista fiscale come TurboTax , dove puoi importare e caricare 1.550 transazioni azionarie contemporaneamente e metterti in contatto con un esperto fiscale che può aiutarti lungo il percorso .
